1. Investor Profile – Επενδυτικό Προφίλ

Βάση τη μελέτης του επενδυτή (Φυσικό Πρόσωπο – Επιχείρηση) καθορίζεται το επενδυτικό προφίλ με παράγοντες όπως το προφίλ εμπειρίας, το σκοπό που εξυπηρετεί η επένδυση, το νόμισμα αναφοράς, την κατηγοριοποίηση του κινδύνου κλπ:

• Προφίλ Χαμηλού Κινδύνου: Εισοδηματική ανάπτυξη μέσω της επένδυσης σε χρηματοπιστωτικά μέσα χαμηλού κινδύνου με μέγιστη διάρκεια τα 3 έτη, όπως ομόλογα, ομολογιακά Αμοιβαία Κεφάλαια και Αμοιβαία Κεφάλαια Διαχείρισης Διαθεσίμων – Κρατικοί Διαπραγματεύσιμοι τίτλοι ή τίτλοι επιχειρήσεων σταθερού εισοδήματος υψηλής πιστοληπτικής αξιολόγησης.
• Προφίλ Μεσαίου Κινδύνου: Εισοδηματική ανάπτυξη ή επίτευξη κεφαλαιακής ανάπτυξης μέσω της επένδυσης σε χρηματοπιστωτικά μέσα μεσαίου κινδύνου με μέγιστη διάρκεια τα 7 έτη, όπως ομόλογα – μετοχές, ομολογιακά, μετοχικά και μεικτά αμοιβαία κεφάλαια, μέσα χρηματαγοράς και λοιπά χρηματοπιστωτικά μέσα εισοδήματος – Κρατικοί Διαπραγματεύσιμοι τίτλοι ή τίτλοι ε-επιχειρήσεων σταθερού εισοδήματος μεσαίας πιστοληπτικής αξιολόγησης.
• Προφίλ Υψηλού Κινδύνου: Εισοδηματική ανάπτυξη ή επίτευξη κεφαλαιακής ανάπτυξης μέσω της επένδυσης σε χρηματοπιστωτικά μέσα υψηλού κινδύνου χωρίς την ύπαρξη χρονικού περιορισμού, όπως ομόλογα, ομολογιακά και μεικτά αμοιβαία κεφάλαια, μέσα χρηματαγοράς και λοιπά χρηματοπιστωτικά μέσα εισοδήματος – Κρατικοί Διαπραγματεύσιμοι τίτλοι ή τίτλοι επιχειρήσεων σταθερού εισοδήματος υψηλής πιστοληπτικής αξιολόγησης.
• Προφίλ Υψηλού Κινδύνου Κεφαλαιακής Ανάπτυξης: Μέσω της επένδυσης σε Μετοχικά Αμοιβαία κεφάλαια και ΔΑΚ, Αμοιβαία κεφάλαια Διαχείρισης διαθεσίμων και μεμονωμένες μετοχές προβλέπεται η επίτευξη κεφαλαιακής ανάπτυξης.

2. Investment Plans – Σχεδιασμός Επενδυτικού Πλάνου

Μετά την αξιολόγηση και τον χαρακτηρισμό του επενδυτή συντάσσεται και χαρτογραφείται ο ιδανικός χρονοπρογραμματισμός ανάπτυξης του χαρτοφυλακίου του επενδυτή με την αντίστοιχη μελέτη κόστους, εσόδων και στάθμισης του χαρτοφυλακίου. Η στάθμιση επιτυγχάνεται μέσω της σχέσης κινδύνου και απόδοσης, διότι από το μέγεθος του κινδύνου που αναλαμβάνει ο επενδυτής εξαρτώνται και οι αποδόσεις του. Η επενδυτική τακτική βασίζεται στη διαχείριση του μοντέλου και των εργαλείων απόδοσης και κινδύνου χαρτοφυλακίου και μεταβάλλεται κάθε φορά που ο επενδυτής αποφασίζει ότι επιθυμεί να αυξήσει ή να μειώσει το μέγεθος αλλά και το είδος του κινδύνου που αναλαμβάνει.

3. Cost Optimization Plans – Σχεδιασμός και Διαχείριση κόστους Επενδυτικού Πλάνου

Σχέδιο Επένδυσης:

• Διάθεση και κοστολόγηση πόρων (μελέτες εξασφάλισης εναλλακτικών πηγών χρηματοδότησης – Χρηματοροές προσδιορισμού ξένων ή ιδίων κεφαλαίων).
• Ενναλακτικές μορφές επένδυσης, είτε παραγωγικής διαδικασίας, είτε χαρτοφυλακίου. Εργαλεία Μελέτης ΚΠΑ και ποσοστού απόδοσης. Μελέτες Διερεύνησης Ευκαιριών Επένδυσης.
• Προμελέτη σκοπιμότητας – Μελέτες υποστήριξης και Μελέτες σκοπιμότητας.
• Στοχοθεσία και ανάλυση μεριδίων επένδυσης – Διάρκεια και υ-υπολειμματική αξία ανά μερίδιο επένδυσης.
• Επενδυτικά – φορολογικά και λοιπά κίνητρα από εθνικά και κοινοτικά προγράμματα.
• Χρονοπρογραμματισμός – Μελέτη παραγωγικού σχεδίου επένδυσης – Μελέτη βιωσιμότητας και αποδοτικότητας των κεφαλαίων της επένδυσης.

4. Budgeting – Προϋπολογισμός Επιχείρησης

Ποσοτικοποίηση σχεδίων δράσης και επένδυσης, πχ τριμηνιαία, εξαμηνιαία ετήσια πλάνα σε:

• Κεφαλαιακούς Συνολικούς ή Τμηματικούς Προϋπολογισμούς.
• Προϋπολογισμούς Λειτουργίας.
• Προϋπολογισμοί πωλήσεων (επαυξητικής ή μηδενικής βάσης) και εξόδων πωλήσεων.
• Προϋπολογισμός Παραγωγής συνολικά, ή ανά προϊόν ή α΄υλών.
• Προϋπολογισμός άμεσης εργασίας και ΓΒΕ.
• Ταμειακός Προϋπολογισμός.

5. Cost Cutting Budget – Προϋπολογισμοί κόστους

Προϋπολογισμός Κατακόρυφης Κοστολογικής Δομής των Έργων – Δομή Ανάλυσης Εργασιών (Work Breakdown Structure – WBS) και Οριζόντιας Δομής των Έργων (Δραστηριότητες και δίκτυα δραστηριοτήτων)

• Κατηγοριοποιήσεις και συνιστώσες του κόστους – Συστήματα Παρακολούθησης Κόστους Επενδυτικών Έργων και Έργων προς πώληση
• Προγραμματισμός έργων:

Α. Κατάστρωση Κοστολογικής δομής

Β. Παρακολούθηση Έργων

Κοστολογική παρακολούθηση εσωτερικών εργασιών, εξωτερικών συνεργατών, αναλώσεων υλικών – Συσχέτιση Εσόδων και εξόδων Δομών Ανάλυσης Εργασιών.

Συστήματα συλλογής Πραγματικών δεδομένων Κόστους Έργων (έξοδα, αγορές, μισθοί, τιμολόγια συνεργατών, Έξοδα προσωπικού εσωτερικών συνεργατών)

• Περιοδικές εργασίες, Υπολογισμοί κόστους εργατοώρας εσωτερικών συνεργατών, Τακτοποίηση έργων σε πάγια και έξοδα.
• Μεταφορά ποσών προϋπολογισμού σε επόμενο έτος, Αναπροσαρμογές και Αναθεωρήσεις προϋπολογισμού.
• Οικονομικές αναφορές έργων, Ανάλυση κερδοφορίας, εξόδων και εσόδων (Ποσοστά προόδου έργων και Διαθέσιμα προϋπολογισμού, Απογραφές υλικών έργων, Ταμειακές ροές έργων, Καταστάσεις Παγίων υπό κατασκευή)